Za istinitost podataka u ovom Informatoru o izdavaocu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
INFORMATOR O IZDAVAOCU
www.belex.rs |
|
SIMBOL: DEDI
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | DEDINJE A.D. | ||
---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | Javno akcionarsko društvo | ||
Adresa | Koste Glavinića
2 Beograd Srbija | ||
Web adresa | www.dedinje.co.rs | ||
Datum osnivanja | 01.01.1947. | ||
Broj rešenja upisa u sudski registar | BD.19198/2007 | ||
Matični broj | 07037783 | ||
PIB - poreski identifikacioni broj | 100180813 | ||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||
Šifra delatnosti | 08121 | ||
Osnovna delatnost, opis predmeta poslovanja uz navođenje značajnih proizvoda koje prodaje i usluga koje pruža | Usluge redovnog čišćenja zgrada | ||
Ime i prezime direktora | Nikola Nikolić | ||
Ime i prezime osobe za kontakt | Nikola Nikolić | ||
Telefon | 011/ 2650-534 | ||
Faks | 011/ 2650-785 | ||
info@dedinje.co.rs | |||
Ako je izdavalac deo grupe, dati kratak opis grupe i položaj izdavaoca unutar grupe | |||
Naziv korporativnog agenta | A.D. EURO FINEKS BROKER. Beograd |
8. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 82.545 | 80.725 | 58.733 |
---|---|---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 | 0 | 0 |
STALNA IMOVINA | 80.354 | 79.825 | 20.552 |
Nematerijalna imovina | 0 | 0 | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 78.572 | 78.322 | 13.478 |
Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
DUGOROČNI FINANSIJKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA | 1.782 | 1.503 | 7.074 |
Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća) | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti) | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 5.621 |
Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja | 1.782 | 1.503 | 1.453 |
Dugoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 | 0 | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 2.191 | 900 | 38.181 |
Zalihe | 64 | 64 | 76 |
Stalna imovina koja se drži za prodaju i prestanak poslovanja | 0 | 0 | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 1.636 | 327 | 89 |
Ostala kratkoročna potraživanja | 483 | 483 | 660 |
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI | 0 | 0 | 11.864 |
Kratkoročni krediti i plasmani – matično i zavisna pravna lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – ostala povezana lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji | 0 | 0 | 11.864 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti | 0 | 0 | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
Gotovina i gotovinski ekvivalenti | 8 | 26 | 25.492 |
Kratkoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 | 0 | 0 |
9. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA PASIVA | 82.545 | 80.725 | 58.733 |
---|---|---|---|
KAPITAL | 27.508 | 25.720 | 18.826 |
Osnovni kapital | 49.974 | 49.974 | 49.974 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 | 0 | 0 |
Emisiona premija | 0 | 0 | 2.724 |
Rezerve | 11 | 11 | 11 |
Pozitivne revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 7.161 | 7.161 | 7.161 |
Nerealizovani gubici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 | 0 | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 0 | 0 | 0 |
Učešće bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Gubitak | 29.638 | 31.426 | 41.044 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE | 31.933 | 33.069 | 35.256 |
Dugoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Dugoročne obaveze | 31.933 | 33.069 | 35.256 |
Dugoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 7.434 | 4.901 | 821 |
Dugoročni odloženi prihodi i primljene donacije | 0 | 0 | 0 |
KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE | 15.670 | 17.035 | 3.830 |
Kratkoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 11.660 | 14.075 | 0 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 0 | 0 | 1.054 |
Obaveze iz poslovanja | 2.821 | 2.830 | 2.771 |
Ostale kratkoročne obaveze | 1.189 | 130 | 5 |
Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 | 0 | 0 |
10. Bilans uspeha - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
POSLOVNI PRIHODI | 1.747 | 1.484 | 6.110 |
---|---|---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 1.486 | 332 | 171 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 0 | 0 | 0 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Ostali poslovni prihodi | 48 | 1.152 | 440 |
Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 213 | 0 | 5.499 |
POSLOVNI RASHODI | 5.132 | 4.182 | 4.999 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 | 0 | 0 |
Troškovi materijala, goriva i energije | 455 | 446 | 284 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 2.839 | 1.862 | 2.076 |
Troškovi amortizacije | 235 | 250 | 247 |
Rashodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 0 | 0 | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 208 | 131 | 94 |
Troškovi rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Nematerijalni troškovi | 1.395 | 1.493 | 2.298 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 | 0 | 1.111 |
POSLOVNI GUBITAK | 3.385 | 2.698 | 0 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 33 | 76 | 45 |
Finansijski prihodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od kamata | 0 | 0 | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 | 76 | 45 |
Ostali finansijski prihodi | 33 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 1.412 | 1.950 | 2.478 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Rashodi kamata | 1.405 | 1.950 | 2.478 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 3 | 0 | 0 |
Ostali finansijski rashodi | 4 | 0 | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 1.379 | 1.874 | 2.433 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 | 0 | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 36 | 58 | 0 |
OSTALI PRIHODI | 176 | 309 | 242 |
OSTALI RASHODI | 800 | 0 | 12.618 |
UKUPNI PRIHODI | 1.956 | 1.869 | 6.397 |
UKUPNI RASHODI | 7.380 | 6.190 | 20.095 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 5.424 | 4.321 | 13.698 |
POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITAKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 5.424 | 4.321 | 13.698 |
POREZ NA DOBITAK | - | - | - |
Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 1.078 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 2.533 | 4.080 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK | 6.502 | 1.788 | 9.618 |
Neto dobitak koji pripada učešćima bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji prirada matičnom pravnom licu | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU | 0 | 0 | 0 |
Zarada po akciji | - | - | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
11. Fabrike
Naziv fabrike | Lokacija | Površina proizvodnja m2 | Povrsina skladište m2 | Površina kancelarije m2 | Površina ostale namene m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|---|---|
Poslovni prostor | Beograd, Koste Glavinića br. 2 | - | - | 452 | - | 1 |
12. Ostali objekti
13. Predstavništva
14. Zemljišta
15. Realni tereti na imovini
16. Podaci o hartijama od vrednosti
16.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 43.456 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | Obične akcije na ime |
Prava iz akcija | Upravljačka |
ISIN broj | RSDEDIE91136 |
Nominalna vrednost hartije | 1.150 |
Knjigovodstvena vrednost akcije | 433,22 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | - |
17. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja knjigovodstvene vrednosti akcija (detaljno, opisno i numerički za svaku vrstu i klasu uključenih akcija, sa naznakom finansijskog izveštaja izrađenog sa stanjem na koji dan, i sa podacima/bilansnim pozicijama korišćenim za izračunavanje KV). | Knjigovodstvena vrednost akcija utvrđena je na osnovu bilansnih pokazatelja na dan 31.12.2023. godine. Knjigovodstvena vrednost je izračunata tako što je ukupan kapital na dan 31.12.2023. godine koji iznosi 18.826.000,00 dinara podeljen sa ukupnim brojem izdatih akcija izdavaoca odnosno 43.456 komada običnih akcija, te je dobijena knjigovodstvena vrednost u iznosu od 433,22 dinara po akciji. |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | Gubitak iz ranijih godina nije pokriven. |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | |
Naziv ovlašćenog revizora | ECOVIS FinAudit d.o.o., Ljubana Jednaka br. 1, 11040 Beograd |
Mišljenje revizora za poslednji prikazani finansijski izveštaj | U Beogradu, 05.03.2024. godine Negativno mišljenje Izvršili smo reviziju priloženih finansijskih izveštaja DEDINJE AD, BEOGRAD (u daljem tekstu Društvo) koji uključuju bilans stanja sa stanjem na dan 31.12.2023. godine i bilans uspeha, izveštaj o ostalom rezultatu, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za godinu završenu na taj dan, kao i napomene uz finansijske izveštaje koje sadrže pregled značajnih računovodstvenih politika. Prema našem mišljenju, zbog značaja pitanja obrazloženih u delu našeg izveštaja Osnove za negativno mišljenje, priloženi finansijski izveštaji ne prikazuju istinito i objektivno finansijsko stanje privrednog društva DEDINJE AD, BEOGRAD na dan 31.12.2023. godine, rezultate njegovog poslovanja i novčane tokove za godinu koja se završava na taj dan, u skladu sa Zakonom o računovodstvu i računovodstvenim propisima važećim u Republici Srbiji. Osnove za negativno mišljenje Priloženi finansijski izveštaji sastavljeni su pod pretpostavkom stalnosti poslovanja, tako da s obzirom na navedeno, ističemo sledeće činjenice koje proističu iz finansijskih izveštaja sastavljenim na dan 31.12.2023. godine, koji ne sadrže potencijalne korekcije koje mogu nastati iz ovog izveštaja: Društvo u toku 2023. godine nije ostvarilo poslovne prihode, a koji se najvećim delom odnose na prihode od usklađivanja vrednosti imovine u iznosu od 5.499 hiljada dinara. S obzirom na to da Društvo već niz godina beleži pad poslovnih aktivnosti posledično tome iskazuje kumulirani gubitak u finansijskim izveštajima koji na dan 31.12.2023. godine iznosi 41.044 hiljade dinara. Ukupne obaveze Društva na dan 31.12.2023. godine iskazane su u iznosu od 35.256 hiljada dinara od čega se na kratkoročne obaveze odnosi 3.830 hiljada dinara. Takođe, kao što je obelodanjeno u napomeni 5 uz finansijske izveštaje, Društvo je izvršilo prodaju celokupne nepokretne imovine nakon datuma bilansa. Pored toga, u napomenama uz finansijske izveštaje za 2023. godinu obelodanjeno je da Društvo nema zaključene nove ugovore o okviru osnovne delatnosti, a planovi rukovodstva po pitanju nastavka poslovanja su da se isto svede na minimum. Imajući u vidu sve prethodno navedeno smatramo da postoji neizvesnost u pogledu nastavka poslovanja Društva u skladu sa načelom stalnosti poslovanja. Kao što je obelodanjeno u napomeni 5. uz finansijske izveštaje Društvo je na dan bilansa iskazalo nekretnine, postrojenja i opremu u neto iznosu od 13.478 hiljada dinara neto i u celosti se odnose na građevinske objekte. U postupku revizije izvršili smo kontrolu i analizu navedene pozicije i utvrdili da je za navedene građevinske objekte doneta Odluka o raspolaganju imovinom velike vrednosti, kao i da su do datuma Bilansa stanja primljeni avansi po osnovu prodaje navedenih objekata. Na dan 31.12.2023. godine Društvo je ove objekte trebalo da reklasifikuje kao stalnu imovinu koja se drži za prodaju u skladu sa MSFI 5 - Stalna imovina namenjena prodaji. S obzirom na navedeno, odnosno da je imovina namenjena prodaji morala biti iskazana i vrednovana u skladu sa MSFI 5 - Stalna imovina namenjena prodaji, onda nije bilo osnova da se iskažu prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) u iznosu od 5.499 hiljada dinara. Osnove za negativno mišljenje Ovu reviziju finansijskih izveštaja izvršili smo u skladu sa Međunarodnim standardima revizije. Naše odgovornosti prema tim standardima su detaljnije opisane u delu Odgovornost revizora. Nezavisni smo od Društva u skladu sa Kodeksom za profesionalne računovođe Odbora za Međunarodne standarde etike za računovođe, kao i u skladu sa etičkim zahtevima koji su relevantni za našu reviziju finansijskih izveštaja u Republici Srbiji i ispunili smo naše ostale etičke odgovornosti u skladu sa tim zahtevima. Verujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili dovoljni i adekvatni da osiguraju osnovu za naše negativno mišljenje. Skretanje pažnje Društvo je u obavezi da u skladu sa Zakonom o porezu na dobit pravnih lica sastavi Poreski bilans i Elaborat o transfernim cenama u roku od 180 dana od dana isteka perioda za koji se utvrđuje porez. Do dana izdavanja ovog izveštaja Društvo nije sačinilo i predalo Poreski bilans, te se u tom smislu ne možemo izjasniti o eventualnim korekcijama koje bi mogle proisteći po osnovu prethodno navedenog, niti možemo utvrditi njihov potencijalni uticaj na priložene finansijske izveštaje Ostala pitanja Poreski i ostali zakoni Republike Srbije se često različito tumače i predmet su čestih izmena. Tumačenje zakona od strane poreskih i ostalih vlasti može da bude različito od tumačenja rukovodstva, a rukovodstvo Društva smatra da eventualna različita tumačenja neće imati materijalno značajnih posledica po finansijske izveštaje Društva. Odgovornost rukovodstva i onih koji su zaduženi za upravljanje Rukovodstvo Društva je odgovorno za pripremu i fer prezentaciju ovih finansijskih izveštaja u skladu sa Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenim propisima Republike Srbije, kao i za one interne kontrole koje odredi da su potrebne za pripremu finansijskih izveštaja koji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze, nastale usled kriminalne radnje ili greške. Pri sastavljanju finansijskih izveštaja, rukovodstvo je odgovorno za procenu sposobnosti Društva da nastavi sa poslovanjem u skladu sa načelom stalnosti, obelodanjujući, po potrebi, pitanja koje se odnose na stalnost poslovanja i primenu načela stalnosti poslovanja kao računovodstvene osnove, osim ako rukovodstvo namerava da likvidira Društvo ili da obustavi poslovanje, ili nema drugu realnu mogućnost osim da to uradi. Lica ovlašćena za upravljanje su odgovorna za nadgledanje procesa finansijskog izveštavanja Društva. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Informatora, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Podaci iz ovog informatora za prethodnu izveštajnu godinu dati su iz revidiranih godišnjih finansijskih izveštaja za 2023. godinu. Finansijski izveštaji za 2023. godinu predati su Agenciji za privredne registre i biće usvojeni na redovnoj sednici skupštine akcionara koja će se održati u zakonom predviđenom roku. |
Podaci o osnovnom prospektu | |
Podaci o HOV koje su rezervisane za buduće izdavanje | |
Politika dividendi | |
Podaci o korporativnom agentu | A.D. “EURO FINEKS BROKER”. Beograd. Ljubana Jednaka br.1 Tel/fax +381 11 30-98-180; 30-98-184; E-mail: office@eurofineks.rs, Web site: www.eurofineks.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Informatora
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Informator o izdavaocu
sadrži istinite, tačne, potpune i celovite podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Informatora
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Nikola Nikolić
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Nikola Nikolić
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Nikola Nikolić
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Nikola Nikolić
__________________________________ | __________________________________ |
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca Nikola Nikolić |
Potpis korporativnog agenta
A.D. EURO FINEKS BROKER. Beograd |